Как взыскать дебиторскую задолженность через суд? Рассказываем, как это происходит на самом деле, как должник будет вставлять палки в колёса и что делать, если закрывающие документы не подписаны

ЧТО ТАКОЕ ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕНОСТЬ

Напомним, что дебиторская задолженность – это долги, причитающиеся организации от других компаний по итогам хозяйственных взаимоотношений с ними.

Дебиторская задолженность является частью имущества предприятия, а ее взыскание – имущественным правом кредитора.

В чем ее значение для обеих сторон отношений:

• должник получает дополнительные бесплатные оборотные средства;
• кредитор расширяет рынок сбыта товаров, работ, услуг.

Неуплату долга объясняют разнообразные обстоятельства:

• уклонение дебитора от выплаты денежных сумм;
• неплатежеспособность должника;
• споры компаний по поводу взаимных обязательств.

Таким образом, в целом дебиторские долги необходимы и важны, но некоторые их виды существенно затрудняют деятельность компании-кредитора, поэтому требуют внимания руководства предприятия.

Цели проведения переговоров с должником

Для эффективного ведения переговоров, будь то телефонные переговоры или личная встреча с должником, сотрудник компании, ведущий переговоры, должен четко понимать, какие цели он преследует, какой результат должен быть получен.

Возможный вариант постановки целей (переговоры можно считать состоявшимися, если достигнута хотя бы первая цель):

1. Выяснение позиции должника.
   Готов ли должник вести переговоры; признает ли долг, и готов ли его погашать; причины возникновения задолженности; планы должника по погашению задолженности (за счет каких средств планирует погасить долг, в какие сроки, есть ли в плане альтернативные источники доходов для погашения задолженности).
2. Выяснение финансового положения должника.
   Наличие задолженности перед иными кредиторами; источники доходов должника, место работы и т.д.
3. Разъяснение должнику возможных способов решения проблемы.
   Разъяснения должнику возможности реструктуризации задолженности.
4. Мотивация должника к погашению задолженности.
   Разъяснение действий кредитора при отказе или уклонении должника от решения вопроса погашения задолженности по существу; разъяснение негативных последствий, которые могут возникнуть при отказе должника от решения вопроса погашения задолженности по существу; предложение должнику оказания помощи при проведении переговоров с работодателем, родственниками для оказания ими финансовой помощи должнику.
5. Решение вопроса погашения задолженностипо существу
   . Определение порядка, сроков и способов погашения задолженности; заключение соглашения о реструктуризации задолженности.

КАКОВЫ ВИДЫ ДЕБИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

1. По продолжительности: краткосрочная – оплата долга в течение 12 месяцев с возникновения обязанности оплатить;
2. долгосрочная –оплаты долга в течение более 1 года.

Итак, трудности получения денежных средств возникают с такими видами дебиторской задолженности, как долгосрочная, просроченная, сомнительная и безнадежная.

Цели проведения мероприятий по взысканию задолженности

Начинать решение задачи правильнее всего с определения желаемого конечного результата и постановки целей. Целями проведения мероприятий по взысканию на ранних этапах возникновения дебиторской задолженности могут являться (Рисунок 1):

1. Профилактика возникновения просроченной дебиторской задолженности.
2. Полное погашение клиентом просроченной задолженности.
3. Достижение с клиентом соглашения о порядке и сроках погашения задолженности (реструктуризация задолженности).
4. Верификация данных клиента, предоставленных им при получении займа (проверка на соответствие действительности данных, указанных клиентом при получении займа: номер телефона клиента, номера телефонов родных и ближайшего окружения, номер телефона работодателя, адрес места жительства и т.д.).
5. Формирование имиджа .

Рисунок 1. Цели проведения мероприятий по взысканию задолженности

КТО ВЗЫСКИВАЕТ ДЕБИТОРСКУЮ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

Круг лиц, ответственных за работу с дебиторскими долгами, зависит от внутренней организации и размера компании. Обычно взысканием «дебиторки» занимаются:

1. руководитель организации;
2. сотрудники компании (юристы, бухгалтеры, менеджеры по продажам и проектам и др.);
3. специально нанятые специалисты (юридические и бухгалтерские консалтинговые компании; коллекторы).

Особым субъектом взыскания долга является суд, который принуждает должника оплатить долг в ситуациях, когда иные способы взыскать задолженность исчерпаны кредитором.

После вынесения судебного решения у должника есть время на добровольное исполнение акта. Если он не выполнил требование в добровольном порядке, долг взыскивается принудительно. Подробнее об этом расскажем далее.

Что такое кредиторская задолженность организации и ее типы

Долговые обязательства организации, по которым она должна выплатить определенную сумму долга иному лицу, называются кредиторской задолженностью.

Чаще всего задолженность организации возникает в расчетах с поставщиками и подрядчиками за обеспечение компании материально-техническими запасами. Зачастую без своевременной зарплаты оказываются сотрудники компании, и это также относится к кредиторской задолженности. К этому же разряду можно отнести и долги по налоговым отчислениям, сборам и прочее.

При уклонении от расчетов по задолженности организации к руководящему составу компании могут применяться методы воздействия, предусмотренные ст. 177 УК России.

Задайте вопрос, мы в онлайне!

Оставьте сообщение!

+7 (812) 313-2-106 консультация арбитражного юриста по задолженности организации в СПб, защита в суде

КАК ОЦЕНИТЬ ПЕРСПЕКТИВЫ ВЗЫСКАНИЯ ДОЛГА

Прежде чем обратиться к должнику или в суд, кредитор должен понять, нарушил ли должник срок внесения оплаты, если да, то сколько составила просрочка и реально ли получить денежные средства.

Для этого компания управляет дебиторской задолженностью.

Методы управления «дебиторкой»:

1. Инвентаризация долгов
   Есть случаи, когда организация обязана проводить инвентаризацию (например, при обнаружении хищения; при ликвидации; перед составлением годового отчета). Но, кроме того, компания может осуществить инвентаризацию в любое время по собственной инициативе.
2. Анализ сроков погашения долгов
   Бухгалтер (руководитель компании) должен отслеживать сроки внесения денежных сумм по договорам с контрагентами. Если сроки оплаты уже наступили, нужно составить акты сверки и направить напоминания об оплате (претензии) должникам.
3. Расчет затрат по взысканию долга
   Если становится ясно, что должник не оплатит долг в ближайшее время, кредитор оценивает, что он может предпринять и сколько времени и денег на это потратит. Иными словами, предстоит решить, «стоит ли игра свеч».

   Например:

   Сумма долга покупателя по договору поставки составила 20 000 руб. + поставщик начислил проценты по ст. 395 ГК РФ.

   Поставщик направил претензию с требованием оплаты, но покупатель на нее не ответил.

   Поставщик решил обратиться в суд и теперь подсчитывает предполагаемые расходы:

   • подготовка претензии (необходимое и уже соблюденное условие для подачи иска);

   подготовка искового заявления (или полное ведение судебного процесса юристом);

4. сумма госпошлины (при положительном судебном решении и его надлежащем исполнении она вернется на счет истца-кредитора);
5. ведение исполнительного производства (подача необходимых заявлений и иных документов).

В такой ситуации поставщик поймет, что судебные расходы превысят сумму взысканного долга. А если контрагент окажется неплатежеспособным, то деньги и время будут потрачены впустую.

Тогда он может выбрать одну из следующих стратегий:

• самостоятельно взыскать долг, потратив время, но не деньги на юристов;
• подождать, когда сумма долга увеличится и превысит издержки на ее взыскание.

Конечно, это не означает, что в каждом случае иск с ценой требований в размере 20 000 руб. будет невыгоден. К такому выводу пришел лишь поставщик из этого примера, а ваша ситуация может быть совсем иной.

Принципы проведения мероприятий по взысканию задолженности

Прежде чем перейти к рассмотрению инструментария, использование которого возможно для достижения поставленных целей, нужно определиться с общими принципами взыскания задолженности. В своей работе мы выделяем 5 основополагающих принципов работы по взысканию задолженности:

1. Законности
   . Все действия совершаемые сотрудниками компании, направленные на взыскание задолженности, должны соответствовать требованиям действующего законодательства.
2. Компетентности.
   Сотрудник компании должен быть знать существующие финансовые и правовые инструменты, которые можно использовать для разрешения долговой проблемы клиента (в первую очередь это программы реструктуризации задолженности, которые существуют в микрофинансовой организации).
3. Помощи.
   Действия сотрудника компании по сбору просроченной задолженности должны быть направлены на оказание помощи клиенту в разрешении его долговой проблемы.
4. Ответственности
   . Обязательства, предусмотренные договором, должны быть исполнены в полном объеме и установленные сроки, за нарушением своих обязательств клиент неминуемо будет нести ответственность предусмотренную договором и действующим законодательством.
5. Уважения чести и достоинства клиента
   . При проведении любых мероприятий по сбору просроченной задолженности сотрудник компании ни в коей мере не может умалять достоинство личности должника или унижать его.

КАКИЕ СПОСОБЫ РАБОТЫ С ДЕБИТОРСКИМИ ДОЛГАМИ СУЩЕСТВУЮТ

Длительность просрочки оплаты, размер долга, поведение должника, отношения с руководителем организации-должника – все это определяет выбор способа воздействия на неисправного контрагента.

Переговоры

Такой метод обычно используют руководитель и ответственные сотрудники организации. Переговоры лично, по телефону, в мессенджерах и по электронной почте позволяют сторонам прийти к компромиссу, сохранив хорошие отношения и собственную деловую репутацию.

Кредитор может предложить должнику один из следующих вариантов решения вопроса:

• перенесение сроков оплаты;
• взаимозачет встречных требований;
• оказание услуг взамен уплаты долга и др.

Если в результате переговоров стороны пришли к одному из перечисленных решений, договоренности необходимо закрепить в письменном соглашении.

Досудебное взыскание долга

Еще на стадии переговоров кредитор и должник могли обмениваться официальными письмами с подписями и печатями обеих сторон. В таких письмах стороны объясняют причины задержек оплаты, договариваются об условиях отсрочки и надеются на долгосрочное плодотворное сотрудничество.

Но если компании не пришли к соглашению, кредитор должен направить претензию с требованием оплатить долг (или сразу обратиться в суд, о чем подробнее расскажем далее).

Внимательно читайте договор: он может содержать способы отправления претензии. Если такое условие отсутствует, отправляйте претензию ценным письмом с описью вложения.

Должник может исполнить заявленное вами требование. А может ответить отказом, молчанием или даже не получить документ. Эти ситуации дают кредитору право обратиться в суд.

Взыскание долга судом

Принудительное взыскание долга является достаточно эффективным и надежным способом получения денежных сумм. Однако предпринимателю может понадобиться помощь юриста.

Если обе стороны являются юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями, кредитор подает заявление в арбитражный суд.

Какое заявление подается в суд:

• заявление о выдаче судебного приказа – если сумма требований твердая (то есть пеня или проценты уже не текут на момент обращения в суд) и не выше 500 тыс. руб.
• исковое заявление – во всех иных случаях.

Перед подачей заявления необходимо оплатить государственную пошлину. К любому из заявлений прикладывайте документы, подтверждающие долг (договор, акт приема-передачи, товарная накладная/УПД, акт сверки) а также иные документы, предусмотренные законом.

Удобство судебного приказа:

• принимается быстро и без судебных заседаний;
• не требует предварительного направления претензии;
• является одновременно исполнительным листом.

Но выходит так, что должник получает «письмо счастья» неожиданно. Поэтому закон закрепляет за должником право подать в суд возражение, и суд свой приказ отменяет. Кредитору остается одно – подавать исковое заявление о взыскании тех же сумм.

Иск лишен такого недостатка. При этом, если цена требований ниже 800 тыс. руб. для юрлиц и ниже 400 тыс. руб. для индивидуальных предпринимателей, судебные заседания тоже не проводятся.

Только не забудьте, что согласно ст. 4 Арбитражного процессуального кодекса РФ до подачи иска нужно соблюсти претензионный порядок урегулирования спора. Если претензия не направлялась, суд не рассмотрит ваше исковое заявление.

Какие суммы взыщет суд в пользу кредитора:

• основной долг;
• пеню или штраф, если они предусмотрены договором / проценты на сумму долга;
• компенсацию оплаты услуг юриста (часто не в полном размере);
• компенсацию уплаченной госпошлины (полностью при полном удовлетворении требований истца).

Но, к сожалению, если должник фактически неплатежеспособен, судебный акт и исполнительный лист не совершат чудо – вы будете официально правы, но останетесь с неисполненным судебным решением, то есть без денег.

Исполнение решения суда

Вынесенный судебный приказ имеет силу исполнительного документа. Судебное решение, вынесенное по результатам рассмотрения иска, не имеет такого свойства. Поэтому после рассмотрения дела нужно получить в суде исполнительный лист на исполнение судебного акта.

Что делать дальше? Подать судебный приказ или исполнительный лист по выбору:

1. в службу судебных приставов по адресу должника;
2. в банк, в котором открыт известный вам расчетный счет должника.

Если вы уверены в платежеспособности должника, второй способ быстрее и эффективнее. Банк выяснит, что на расчетном счете ответчика есть нужная сумма, и перечислит ее вам.

В ситуациях, когда вы не знаете реквизиты расчетного счета или оказывается, что на нем нет денежных средств, следует обращаться к приставам.

Учитывайте, что чаще всего просто отдать документы в ФССП недостаточно. Контролируйте процесс исполнения судебного акта:

• предоставляйте известную вам информацию о должнике (фактический адрес, контакты директора и т.д.);
• интересуйтесь, какие меры предприняты судебным приставом-исполнителем;
• в случае необходимости обжалуйте действия (бездействие) пристава.

Ваша активность ускорит ход исполнительного производства.

Продажа долга

Часто у предпринимателя нет ресурсов на переговоры с должником, длительное ожидание оплаты и претензионно-исковую работу.

В таком случае удобным способом избавления от дебиторского долга является его продажа коллекторским или другим организациям.

Сделка оформляется соглашением об уступке права требования (договором цессии) между первоначальным и новым кредитором. Если исходный договор был заключен в нотариальной форме или проходил государственную регистрацию, договор цессии должен пройти те же самые процедуры. Кроме того, одна из сторон берет на себя обязанность уведомить должника о смене кредитора.

Поскольку вместе с долгом продается риск его неполучения, цена такого соглашения (договора) устанавливается в размере, меньшем, чем сумма долга.

Мероприятия по взысканию задолженности

Мероприятия, проведение которых возможно для взыскания дебиторской задолженности на ранних этапах возникновения:

• SMS-информирование заемщика о наличие задолженности;
• проведение телефонных переговоров с заемщиком о порядке и сроках погашения задолженности;
• информирование о наличие задолженности и способах её погашения по почте;
• проведения личных переговоров с заемщиком о порядке и сроках погашения задолженности;
• проведение переговоров с родственниками, работодателем, друзьями должника.

Очень важно протоколировать (фиксировать) все действия сотрудников компании, направленных на взыскание задолженности, и результаты этих действий. Это поможет в дальнейшем провести анализ эффективности использования каждого инструмента, а также позволит организовать контроль исполнения сотрудниками компании своих обязанностей по взысканию задолженности (процесс взыскания задолженности, как правило, не самый приятный и интересный). Вообще, правильно организованная система учета и контроля уровня дебиторской задолженности, а также система учета мероприятий проведенных сотрудниками компании, направленных на взыскание задолженности, наполовину обеспечивают успех решения задачи по снижению уровня просроченной дебиторской задолженности.

Настоятельно рекомендуем регламентировать все процедуры взыскания задолженности, написать типовые тексты SMS-сообщений, тексты уведомлений, которые будет направляться должнику по почте, «скрипты» разговоров с должниками (типовая схема, алгоритм разговора по телефону, с использование заранее подготовленных фраз и оборотов). Вообще, чем меньше вы оставите на усмотрение конечных исполнителей, тем выше будем эффективность проведения мероприятий и меньше рисков для компании в целом.

В регламент по работе с должниками настоятельно рекомендуем включить положения, ограничивающие возможности сотрудников компании при общении по телефону или при личной встрече с должником, либо лицами из его окружения, такие как:

1. Сотруднику компании категорически запрещается представляться от имени иной организации или учреждения: «сотрудник полиции», «судебный пристав-исполнитель», «сотрудник коллекторского агентства», и т.д.
2. Сотруднику компании категорически запрещается высказывание выражений содержащих прямую или косвенную угрозу жизни, здоровья клиента или лиц из его окружения.
3. Сотруднику компании категорически запрещается высказывание выражений противоречащих конституционным и иным правам граждан: «… заберут квартиру …», «… вывезут имущество …», «… заставят отрабатывать …», и т.д.
4. Сотруднику компании категорически запрещается высказывание выражений содержащих прямую или косвенную угрозу противоправных действий в отношении Клиента или его окружения со стороны компании или третьих лиц.