Что делать дальше после открытия ИП: первые шаги после получения документов

Что делать после регистрации ИП? Этот вопрос волнует многих начинающих бизнесменов. Постараемся разобраться какие шаги ИП должен предпринять после регистрации в налоговой инспекции.

В нашей сегодняшней публикации мы расскажем читателям о том, как встать на учет в ПФР, ФСС, как получить уведомление органов государственного контроля, а также о других действиях, которые необходимо предпринять индивидуальному предпринимателю после завершения регистрации в Федеральной налоговой службе по месту жительства.

Документы и необходимые действия после регистрации ИП

По истечении трехдневного срока после подачи документов на регистрацию физического лица в качестве индивидуального предпринимателя, в налоговой инспекции заявителю выдают:

Свидетельство ОГРНИП.
Выписка из ЕГРИП.

Начиная с 2020 года вышеуказанные документы ИП получает в электронном виде на адрес своей электронной почты. При необходимости получения оригинала документов, необходимо предоставить в ИФНС соответствующее заявление.

Далее необходимо сделать следующее:

встать на учет в ПФР;
встать на учет в ФСС в 30-тидневный срок после регистрации (если ИП — работодатель);
уведомление органов государственного контроля (при осуществлении некоторых видов деятельности);
определиться с системой налогообложения;
получить письмо из отдела статистики (Росстат);
открыть расчетный счет ИП в банке;
приобрести и поставить на учет кассовый аппарат (для ИП на УСН, ОСНО, которые планируют заниматься розничной торговлей и общепитом). С 1 июля 2020 года применение кассового аппарата с фискальным регистратором обязательно для всех ИП и ООО, осуществляющих расчет наличными средствами или электронными платежами. Исключение составляют предприниматели, которые работают без наемного персонала: для них работа без кассового аппарата возможна до 1 июля 2021 года;
заказать печать (по необходимости).

Для того чтобы заказать печать индивидуальный предприниматель должен подать в специализированную компанию, занимающуюся изготовлением такой продукции, следующие документы:

паспорт;
ИНН;
выписка ЕГРИП.

Для открытия расчетного счета в банке необходимы следующие документы:

заявление на открытие р/с;
паспорт ИП;
свидетельство о госрегистрации или выписка ЕГРИП;
выписка из Службы статистики;
образцы подписей и печатей.

Предлагаем рассмотреть более детально, как происходит постановка на учет во внебюджетные фонды индивидуальных предпринимателей.

Регистрация ИП

Государственную регистрацию гражданина в роли индивидуального предпринимателя производит ИФНС на основании заявления. Подать в налоговую базовый пакет документов можно лично, заказным письмом, или через специальные интернет-ресурсы.

Пошаговая инструкция по открытию ИП.

Для регистрации необходимы следующие документы:

Заявление по форме 21001;
Ксерокопия паспорта (все страницы);
Копия ИНН;
Подтверждение уплаты государственной пошлины (квитанция).

Одновременно с подачей документов на регистрацию ИП можно заявить о своем намерении перейти на упрощенную систему налогообложения.

Свидетельство о регистрации (ОГРНИП) и выписку из ЕГРИП гражданин получает уже через пять рабочих дней, после чего он официально становится индивидуальным предпринимателем. Но это вовсе не означает, что на этом этапе можно расслабиться и погрузиться в новую деятельность.

О том, что делать после регистрации в налоговой, читайте далее в нашей пошаговой инструкции.

Постановка ИП на учет во внебюджетные фонды (ПФР, ФОМС, ФСС)

После завершения процедуры регистрации в качестве индивидуального предпринимателя налоговая инспекция в пятидневный срок передает сведения о вновь созданных ИП во внебюджетные фонды. ИП ставят на учет:

в ПФР (Пенсионный фонд России);
в ФОМС (Фонд обязательного медицинского страхования).

Индивидуальный предприниматель, который является работодателем, становится на учет в Фонд социального страхования РФ (ФСС).

Обратите внимание, что, несмотря на то, что самостоятельно вставать на учет во внебюджетные фонды ИП не нужно, получить уведомление о регистрации в каждом из фондов предпринимателю необходимо.

В каждом уведомлении указан регистрационный номер, который необходим предпринимателю для сдачи отчетности и оплаты страховых взносов.

Если вам нужны работники, их надо правильно оформить

Бизнес строится на привлечении и использовании ресурсов, в том числе, кадровых. Заработать большие деньги в одиночку очень трудно, поэтому многие ИП нанимают работников. Если объем работ небольшой или нужна разовая помощь, можно нанять исполнителя временно, по гражданско-правовому договору. А постоянных работников принимают в штат и заключают с ними трудовой договор.

Но обязанности работодателя не ограничиваются заключением договора. Работнику надо вовремя платить зарплату и перечислять за него страховые взносы. Тарифы взносов зависят от вида договора:

для трудового – от 30,02% до 38,5% от заработной платы;
для гражданско-правового – 27,1% от суммы вознаграждения.

Разница в тарифах объясняется тем, что по гражданско-правовому договору заказчик не платит взносы на социальное страхование и от травматизма, только на пенсионное и медицинское.

А еще надо сдавать за работников отчетность, довольно сложную:

раз в месяц — СЗВ-М в ПФР;
раз в квартал – РСВ и 6-НДФЛ в налоговую инспекцию, 4-ФСС в фонд социального страхования;
раз в год – 2-НДФЛ и среднесписочная численность в налоговую инспекцию, СЗВ-Стаж в ПФР, справка-подтверждение основного вида деятельности в ФСС.

Бесплатное бухгалтерское обслуживание от 1С

В течение 30 дней после заключения договора с первым работником ИП должен зарегистрироваться в качестве работодателя в ФСС. В Пенсионном фонде регистрироваться не надо, необходимую информацию в ПФР передаст налоговая инспекция.

Постановка ИП на учет в ПФР и ФСС в качестве работодателя

Индивидуальные предприниматели должны дополнительно регистрироваться в ФСС в качестве работодателя после найма первого сотрудника.

Срок регистрации предпринимателя в ФСС — 30 календарных дней. Отсчет ведется с момента заключения первого трудового или гражданско-правового договора ИП с работником.

Регистрироваться в ПФР в качестве работодателя в 2020 году ИП не обязан. Это связано с тем, что администрированием пенсионных и медицинских взносов занимается ИФНС, а в этой организации ИП считается зарегистрированным с момента регистрации ИП. Также на ИФНС возложена ответственность за передачу данных предпринимателя в ПФР.

После 1.01.2017 постановка на учет в ПФР происходит автоматически, посещать лично ПФР нет необходимости. Налоговый орган самостоятельно без участия ИП после его регистрации передает необходимые данные в местное отделение Пенсионного фонда.

Для того чтобы ИП поставили на учет в ФСС в качестве работодателя, необходимо предоставить в территориальное отделение ФСС следующие документы:

паспорт индивидуального предпринимателя (страницы с фотографией и пропиской);
свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя ;
свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН);
выписка из ЕГРИП;
трудовая книжка первого нанимаемого работника, если работник принят по совместительству без оформления трудовой книжки, то трудовой договор;
заявление для постановки на учет.

Предлагаем читателю отдохнуть от чтения и посмотреть видео, посвященное вопросам оплаты фиксированных взносов:

Получение Кодов статистики ОКПО, ОКАТО, ОКТМО, ОКОПФ, ОКФС, ОКОГУ

В своей работе ИП должен использовать коды статистики, в частности для указания их в первичных документах и при оформлении отчетности.

В 2020 году получение кодов статистики значительно упрощено по сравнению с предыдущими годами. Их можно получить, не посещая территориальные управления статистики следующими способами:

с помощью сайта официального сайта statreg.gks.ru;
воспользовавшись услугами посредника;
при регистрации ИП в ИФНС.

Когда нужно уведомить Пенсионный фонд

Можно ли открыть ИП по временной регистрации — что нужно для оформления

Еще один ответ на вопрос, что делать дальше после регистрации ИП в налоговой — это обязательная постановка на учет в фонды. Обычно ИФНС и ПФР ставят на учет ИП самостоятельно. Но это касается только ситуации, когда лицо работает самостоятельно, не привлекая к работе третьих лиц. Если же решено нанять сотрудников, придется поставить Пенсионный фонд в известность и стать на учет самостоятельно.

Регистрация в фондах

В течение 30 дней с момента подписания первого трудового договора необходимо обратиться в ПФ и ИФНС с оригиналами и копиями следующих документов:

заявление о постановке на учет;
свидетельство о регистрации;
лицензия на осуществление деятельности;
паспорт;
ИНН ИП;
первый трудовой договор, заключенный с работником.

В течение пяти дней бизнесмена поставят на учет. В дальнейшем он обязан платить налоги и на своих сотрудников.

Уведомление органов государственного контроля

Перед началом осуществления некоторых видов предпринимательской деятельности, ИП должны уведомить об этом соответствующие органы государственного контроля. Как правило, это Роспотребнадзор.

Полный перечень видов предпринимательской деятельности при осуществлении которых необходимо подать уведомление в Роспотребнадзор вы можете посмотреть в Постановлении Правительства РФ от 16.07.2009 N 584 (ред. от 23.09.2017).

Вот некоторые из них: туристическая, гостиничная деятельность, издательский бизнес, торговый, оказание бытовых услуг, полиграфия, текстиль, производство определенных видов продукции, переработка рыбы, оказание услуг по грузоперевозкам и так далее.

Подать уведомление о начале осуществления предпринимательской деятельности Ип могут в бумажной форме (в 2-х экземплярах) лично или через доверенное лицо, по почте (регистрируемым отправлением с описью вложения) или в электронном виде (по интернету или при помощи онлайн сервиса на сайте Госуслуг).

уведомления в Роспотребнадзор о начале осуществления предпринимательской деятельности можно по этой ссылке:

По истечении десятидневного срока обновленные данные ИП появятся в реестре Роспотребнадзора.

Что желательно сделать после получения документов на ИП

Открыл ИП но не работал — надо ли платить налоги и взносы в Пенсионный фонд

Первое, что нужно сделать, узнать, есть ли необходимость в получении лицензии на осуществление выбранного вида деятельности. В частности, она может понадобиться, если товары могут повлиять на здоровье людей. Потребуется сертификат для предприятий, работающих в сфере медицины, гостиничного и туристического бизнеса, пищевой и текстильной промышленности.

Важно! Список видов деятельности, для которых необходима лицензия, указан в ст. 12 ФЗ № 99 от 04.05.11 г.

Если лицензия нужна, необходимо обратиться в организацию, которая ответственна за их выдачу. Так, МЧС предоставляет лицензию для фирм, связанных с пожарной деятельностью, Росздравнадзор — медицинской.

Для получения лицензии необходимо предоставить оригиналы и копии следующих документов:

свидетельства о регистрации;
ИНН;
выписка их ЕГРИП.

Что делать после открытия ИП еще? Необходимо посетить отдел статистики и получить письмо со статистическими данными и кодами ИП. Они понадобятся при открытии расчетного счета в банке.

Законодательно ИП не обязан открывать счет в банке. Он необходим лишь в случае, если предполагается работа с другими организациями и есть возможность безналичного расчета.

Важно! Банки должны самостоятельно оповестить ПФР и ИФНС об открытии бизнесменом банковского счета. Это их обязанность, а не предпринимателя.

Важно открыть счет в банке

Для открытия счета понадобятся следующие бумаги:

заявление;
паспорт;
ОГРНИП;
ИНН;
справка из Росстата;
выписка ЕГРИП;
образцы печатей и подписей.

Если выручка будет приниматься через терминалы по банковским картам, то необходима онлайн-касса.

Кассовый аппарат может понадобиться в зависимости от выбранной системы налогообложения. ККТ обязателен при работе с системами налогообложения УСН, ОСНО и ЕСХН. Необходима постановка аппарата на учет в ИФНС, где было открыто ИП. Важно, чтобы был также заключен договор на обслуживание со специальным центром.

Что делать после регистрации ИП, необходимо ли регистрироваться еще где-то? Да, для некоторых видов деятельности потребуется регистрация в Роспотребнадзоре. В частности, если планируется ведение деятельности в таких сферах, как гостиничная и туристическая, издательский и торговый бизнес, полиграфия, текстиль, бытовые услуги, грузоперевозки.

Уведомление о начале деятельности подается в двух экземплярах на бумаге лично или через доверенное лицо. Также допускается подача по почте или в электронном виде.

Говоря о вопросе, зарегистрировал ИП и что дальше, нужно отметить необходимость оформления печати. Ее можно заказать сразу после оформления. Хотя ИП имеет право работать без нее. Для получения понадобиться предоставить:

паспорт;
ИНН;
ОГРНИП.

Важно! Наличие печати позволяет быстрее завоевать доверие партнеров и заказчиков услуг.

После получения ИП что надо делать дальше, если все формальности соблюдены? Один из важнейших шагов, который редко выполняют предприниматели — организация документооборота. Важно сразу разделить документы на отдельные папки, так как при любой проверке отсутствие кого-то или долгие поиски необходимого могут стать существенной проблемой. Можно выделить несколько основных папок:

государственные справки и лицензии;
банковские документы;
договоры с поставщиками;
кадровая документация;
кассовые документы и бланки строгой отчетности.

Оформление всех необходимых бумаг не должно занять много времени, максимум несколько недель.

Типичные ошибки ИП при начале осуществления предпринимательской деятельности

Обладая недостаточной информацией о налоговом законодательстве РФ, многие начинающие предприниматели допускают ошибки, которые в дальнейшем могут привести к наложению на них значительных штрафов и прекращению их деятельности.

Перечислим наиболее распространенные ошибки, влекущие серьезные последствия:

1. Пропущен срок перехода на специальный режим налогообложения. Этот пункт будет исключением для ИП, выбравших для своей работы ОСНО. Для остальных ИП в дальнейшей работе появится много трудностей, связанных с большей административной и налоговой нагрузкой в отличие от применения УСН, ПСН или ЕНВД.

2. Несвоевременная регистрация в ФСС при наличии персонала обернется административным наказанием:

нарушение срока регистрации в ФСС до 90 календарных дней включительно — 5 000 рублей;
нарушение срока регистрации в ФСС более чем на 90 календарных дней — 10 000 рублей.

3. Игнорирование Роспотребнадзора. Если предприниматель не вовремя подаст уведомление о начале деятельности, на него будет наложен штраф, согласно статьи 19.7.5-1. КоАП РФ, в размере от 3 000 до 5 000 руб.

4. Несвоевременная подача отчётности. Налоговая служба, ПФР и ФСС требуют от предпринимателей отчитываться о выплате налогов, взносов и сборов путем подачи деклараций. Объем отчетности в некоторых случаях довольно большой. За несвоевременную сдачу отчетности применяются административные санкции и блокировка расчетного счета, ведь это нарушение прямых обязанностей ИП после регистрации.

Надеемся, что наша публикация о том, что делать после регистрации ИП, поможет вам в становлении вашего бизнеса!

Материал актуализирован в соответствии с действующим законодательством 11.10.2019

Выбрать систему налогообложения

Только зарегистрированный ИП по умолчанию попадает на основную систему налогообложения (ОСНО). На этом налоговом режиме он должен платить три налога: НДС, НДФЛ и налог на имущество. Чтобы снизить налоговую нагрузку на бизнес, государство предусмотрело спецрежимы, на которых вместо трёх налогов нужно платить один. Выбрать спецрежим можно во время или после регистрации. Рассмотрим варианты.

УСН — упрощённая система налогообложения

Налоговая ставка зависит от объекта налогообложения. На объекте «доходы» — 6 %, на объекте «доходы минус расходы» — 15 %. Некоторые регионы снижают ставки для всех или определенных видов деятельности. Подробнее об этой системе налогообложения читайте в статье «Что такое УСН».

Перейти на упрощёнку можно в течение 30 дней после регистрации. Для этого заполните форму 26.2-1 и подайте её в территориальную инспекцию ФНС. Читайте подробнее о том, как перейти на УСН в 2020 году.

ЕНВД — единый налог на вменённый доход

ЕНВД действует только в отношении отдельных видов деятельности, которые выбирают регионы (ч. 2 ст. 346.26 НК РФ). С 1 января 2021 года ЕНВД отменят.

Единый налог заменяет три налога, которые платит ИП на ОСНО. Для расчёта суммы к уплате фактический доход не имеет значения. Налог зависит от вменённого дохода, который вы должны получать по мнению налоговой. Ставка — 15 %.

ИП должен подать заявление о переходе на ЕНВД в течение 5 дней с того момента, как он фактически начал применять эту систему налогообложения (ч. 3 ст. 346.28 НК РФ). Форма заявления № ЕНВД-2 утверждена Приказом ФНС России от 11.12.2012 г. № ММВ-7-6/[email protected]

ПСН — патентная система налогообложения

Суть этого режима в приобретении патента, который даёт разрешение заниматься определённым видом деятельности на срок от 1 до 12 месяцев. Покупка патента заменяет уплату НДС, НДФЛ и налога на имущество. Список видов деятельности, на которые можно приобрести патент, дан в ст. 346.43 НК РФ, регионы могут расширить список.

Заявление о переходе ИП на ПСН нужно подать не позднее, чем за 10 рабочих дней до начала применения данной системы налогообложения. Бланк заявления утвержден ФНС — это форма 26.5-1.

ЕСХН — единый сельскохозяйственный налог

Применение этого режима ограничено сферой деятельности: его могут применять только производители сельхозпродукции. Налоговая ставка — 6 % от разницы между доходами и расходами.

Подать уведомление о переходе на ЕСХН по форме 26.1-1 можно в течение 30 дней после регистрации ИП или до 31 декабря текущего года — для перехода на ЕСХН со следующего года (ч.1 ст. 346.3 НК РФ).

Тоже может быть полезно:

Госпошлина за регистрацию ИП в 2020 году
Составляем грамотный бизнес-план для центра занятости
Как подбирать коды ОКВЭД для ИП?

Помощь в открытии ИП — быстро и просто
Что лучше: ООО или ИП?
Как открыть ИП: пошаговая инструкция

Информация полезна? Расскажите друзьям и коллегам

Уважаемые читатели! Материалы сайта TBis.ru посвящены типовым способам решения налоговых и юридических вопросов, но каждый случай уникален.

Если вы хотите узнать, как решить именно ваш вопрос — обращайтесь в форму онлайн консультанта. Это быстро и бесплатно!

Когда пора открывать ИП и как работать законно, оставаясь физическим лицом

Нашему магазину на Ярмарке Мастеров в этом году исполняется 7 лет и наш бизнес зарегистрирован в полном соответствии с законодательством , мы исправно платим все положенные налоги. Однако, как и многие, мы начинали работать без официального оформления. Так продолжалось некоторое время, пока доходы были довольно скромными, поэтому при написании этой статьи мы решили не раскрывать название, под которым работаем. В начале нашего пути у нас физически не было возможности зарегистрировать бизнес по всем правилам — налоги стали бы настолько тяжелым бременем, что не позволили бы не то что развивать дело, но даже просто держать его на плаву. Благо, по удачному стечению обстоятельств, нам удалось получить консультацию грамотного юриста, который рассказал, как начинающему мастеру в творческой сфере начать свое дело, оставаясь физическим лицом, в общем и целом безопасно и законно. Этой информацией я и хочу поделиться в этой публикации. Как показывает практика, это известно далеко не всем. Нам не жалко, вам, возможно, будет полезно. За прошедшее время многое изменилось, но все новое мы уточнили уже сами, чтобы текст этой публикации оставался актуальным и в 2020 году.

Итак, сколько стоит открыть и вести ИП в 2018 г.?

Ответ на этот вопрос должен знать каждый, перед кем встал вопрос о том, пора ли уже регистрировать свой бизнес, ведь начинающим предпринимателям очень сложно оценить все расходы, которые появятся при оформлении ИП.

1. Регистрация ИП.

Здесь все очень скромно — государственная пошлина составляет 800 рублей. и если вы собираетесь подавать документы самостоятельно без посредников, то на этом расходы на регистрацию закончатся. Если же вы захотите воспользоваться услугами организаций, которые возьмут все бюрократические вопросы на себя, то заплатить за это придется 2000-7000 рублей.

Процедура регистрации очень простая и вполне можно пройти ее самостоятельно. Тем более, что сейчас при неправильном заполнении заявления не встанет необходимость повторно оплачивать пошлину, как было раньше.

2. Открытие расчетного счета ИП.

Банковское обслуживание счетов ИП стоит 200-600 рублей в месяц в среднем. При этом, многие банки предлагают скидки на обслуживание, или даже бесплатные возможности для новых клиентов или при условии активного пользования счетом (как правило, под активным пользованием подразумевается большое количество расходных операций по счету — 30-40-50 тысяч рублей и более ежемесячно). То есть, чтобы не платить за обслуживание, нужно много тратить. В целом, как правило, предложения эти имеют временный характер и, рано или поздно, платить за ведение счета придется.

3. Онлайн-кассы.

С 1 июля 2018 года закон, обязывающий всех предпринимателей завести онлайн-кассу, окончательно вступает в силу и касается практически всех. Пара небольших исключений все еще остается на один ближайший год, но если они касаются вас, скорее всего, вы об этом уже знаете. Общая суть такова, что все ИП и организации, производящие расчеты с физическими лицами (в том числе это касается интернет-продаж), то есть все мы, обязаны иметь онлайн-кассу.

Онлайн-касса — это дорого. Сам аппарат стоит от 15 тысяч рублей (это самые простые и не очень надежные модели, которые могут отправлять только электронные чеки, но не могут печатать бумажные). Средняя стоимость простой онлайн-кассы более-менее приемлемого качества — около 25-30 тысяч рублей. Онлайн кассу можно не покупать, а арендовать, но цены на аренду, на мой взгляд, грабительские — до 3-5 тысяч рублей ежемесячно.

Помимо стоимости самого аппарата придется оплатить договор на его техническое обслуживание, а также услуги ОФД (оператора фискальных данных). ОФД — это специальная организация, которая будет хранить информацию о ваших транзакциях и посредничать между вашей кассой и налоговой. Стоимость договора с ОФД — очень разная, в среднем 2000-4000 в год.

Хотелось бы на этом закончить разговор об онлайн-кассах, но есть еще один неприятный нюанс. Закон обязывает продавцов предоставлять чек покупателю (в т.ч. в электронном виде) в срок не более 5 мин от момента оплаты. То есть если вы отправили покупателю реквизиты своего счета днем, а ваше сообщение он прочитал среди ночи и тут же произвел оплату — закон требует от вас встать и провести платеж через кассу в это же момент, выслав чек покупателю. Это трудновыполнимо и ответственность за нарушение этого срока может наступить только в случае официальной жалобы покупателя на несвоевременное предоставление чека, что, согласитесь, в реальной жизни маловероятно. Но все же, если вы намерены следовать закону и выполнять это требование, то придется подключить дополнительный платежный сервис, который автоматизирует работу вашей кассы и будет автоматически проводить через нее платеж сразу же при проведении оплаты. Подобные сервисы обычно взимают комиссию с каждого платежа, размер ее может варьировать.

4. Интернет-эквайринг.

Не обязательная статья расходов, нужная только тем, кто хочет облегчить процесс оплаты своим покупателям и предоставлять им удобную платежную форму, позволяющую принимать оплату с любых банковских карт без комиссии, вместопредоставления полных реквизитов своего расчетного счета. Покупатель комиссию не платит, просто вводит номер и прочие стандартные данные своей карты, оплачивает покупку и радуется жизни. Комиссию заплатит продавец. Обычно это еще около 2-3% от суммы.

Избежать этого можно если завести расчетный счет в банке, который позволяет выпустить к счету карточку. Тогда можно будет давать покупателю номер этой карты и оставить процесс расчетов относительно привычным для рукодельной сферы и недорогим. Однако, за обслуживание карты, скорее всего, все равно придется платить.

5. Налоги и страховые взносы.

Фиксированные платежи ИП на обязательное пенсионное страхование в 2020 г. — 26 545 рублей.

Отчисления на ОМС — 5 840 рублей.

Если ваш годовой доход больше 300 000 рублей, то придется отчислить дополнительный 1% от суммы превышения.

Если предприниматель работает на упрощенной системе налогообложения с учетом только доходов, то налоговая нагрузка составит 6% от выручки.

При этом необходимо помнить, что ИП без сотрудников может уменьшить свои налоговые отчисления на полную сумму страховых взносов.

Чтобы было понятнее, давайте рассмотрим пару примеров. Допустим, мастер зарабатывает в месяц примерно 20 000 рублей, в год получается 240 000 рублей.

Страховые взносы составят 26 545 рублей + 5 840 рублей = 32 385 рублей.

Налог в размере 6% — 14 400 рублей

Размер страховых взносов больше чем размер налога, поэтому можно сократить его полностью и выплатить только 32 385 рублей.

Если мастер зарабатывает 40 000 рублей ежемесячно или 480 000 рублей в год, то к сумме 32 385 рублей страховых взносов прибавляем 1% от суммы превышения порога в 300 000 рублей. Считаем так:

480 000 рублей — 300 000 рублей = 180 000 рублей.

1% от 180 000 рублей = 1 800 рублей. Общая сумм страховых взносов составит 32 385 рублей + 1 800 рублей = 34 185 рублей.

Налог 6% по УСН будет 28 800 рублей, что снова получается меньше суммы взносов, поэтому его можно полностью погасить ими.

И, наконец, третья ситуация. Допустим, ваш бизнес пошел в гору и годовой доход составил 1 000 000 рублей.

Страховые взносы: 32 285 рублей + 1% от (1 000 000 рублей — 300 000 рублей) = 32 285 рублей + 7 000 рублей = 39 285 рублей.

Налог 6% от 1 000 000 рублей = 60 000 рублей.

Это уже больше страховых взносов. Если вычесть их из суммы налога, получится 60 000 рублей — 39 285 рублей = 20 715 рублей.

Таким образом, предпринимателю нужно будет уплатить 39 285 рублей страховых взносов + 20 715 рублей налогов.

Если пользоваться патентом, то сумма платежей будет фиксированной и определяться конкретным видом деятельности.

Подводя итоги, отмечу, что все описанное выше — это очень обобщенная и усредненная информация, грубые прикидки, так что прошу не относиться к нему как к истине в последней инстанции, а использовать только для ознакомления и примерных расчетов, с обязательной поправкой на собственную ситуацию.

Итак, минимальные расходы на содержание ИП в первый год после регистрации в 2020 г. получаются около 55-70 тысяч рублей. Сюда включены стоимость регистрации, годовое банковское обслуживания, покупка онлайн-кассы и договор с ОФД, налоги и страховые взносы по минимальной ставке.

Конечно, со второго года финансовая нагрузка сократится за счет кассового аппарата, но до него надо еще дожить, так что, оценивайте сами свои возможности. Ведь нельзя забывать и о прочих затратах на ведение дел — покупку материалов, оплату клубных карт, транспорта, услуг связи, почты, ЖКХ и прочего.

Если ваш рукодельный бизнес готов к таким платежам, значит, сомневаться не стоит, пора открывать ИП и работать как положено. Если же эти цифры вас шокируют, то следующая часть статьи для вас.

Как работать мастеру, оставаясь физическим лицом?

Спокойно и без лишних нервов.

Во-первых, необходимо понимать, каким образом вы можете привлечь внимание налоговой инспекции.

Есть три основных пути: первый — внимание банка, в котором вы держите счет, как физическое лицо и регулярно принимаете на него платежи от других физических лиц.

Однако, если ваши разовые платежи меньше 30 тысяч рублей, а ежемесячные — меньше 60-100 тысяч рублей, если ваши товары стоят по-разному и суммы платежей не идентичны, если ежедневно у вас не проходит с десяток-другой транзакций, можно особенно не волноваться, это вряд ли попадет под внимание банка. И не верьте регулярно появляющимся байкам, в которых говорится о якобы ужесточившемся контроле и обязательной проверке всех платежей между физическими лицами. Только представьте, сколько банковских сотрудников должны бросить все свои дела и начать обзванивать десятки тысяч своих клиентов, чтобы допросить их кому и зачем она отправили свои 500-1000 рублей?

Другие два способа попасть под внимание налоговой — это жалоба недовольного покупателя или конкурента. Если с покупателями все относительно просто — стараться решать вопросы мирно и договариваться без конфликта, то с конкурентами несколько сложнее. На такие меры, как контрольная закупка с мелкими ремесленниками налоговая идет неохотно, но конкуренты с удовольствием могут взять на себя эти неприятные обязанности, провести ее самостоятельно и предоставить налоговой «на блюдечке» все факты и доказательства.

Как обезопасить себя от подобной ситуации с точки зрения закона?

Заведите договор оферты. Это только звучит страшно, но на практике это элементарная вещь. Небойтесь, такой договор не нужно заключать с каждым покупателем отдельно, публичная оферта адресована неопределенному кругу лиц. По сути, данный договор содержит информацию о том, какого рода сделку вы предлагаете и на каких условиях. Раздел с правилами магазина на Ярмарке Мастеров, по большому счету, уже можно считать таким договором, так как если он хорошо и подробно прописан, то содержит всю информацию, которую, по закону, должен содержать такой договор. Единственное, что стоит туда дополнительно добавить — это сведения о том, что является акцептом договора. Акцепт — это условное «подписание», некоторое выражение согласия покупателя с вашей офертой, которое вы можете так или иначе зафиксировать. Обычно акцептом оферты назначается оплата.

Итак, если вы напишите в правилах своего магазина о том, что вы продаете, на каких условиях (конкретные цены указывать не обязательно, можно просто сослаться на то, что они прописаны на странице магазина для каждого товара), опишите права и обязанности сторон (хотя бы самыми простыми словами) и укажите, что данная информация является публичной офертой и акцепт производится по факту внесения оплаты — договор можно считать размещенным и действующим. Отныне, каждый покупатель в Вашем магазине принимает его как только оплачивает ваш товар.

Что это дает?

Это дает Вам возможность законно отчитаться перед налоговой, будучи физическим лицом, в случае, если она заинтересуется вашей деятельностью и позовет на беседу, имея на руках факты, доказывающие что вы провели коммерческую сделку. Пока не доказана систематичность деятельности (не переживайте об отзывах, дате регистрации магазина и прочем — это еще не доказательства), вам грозит только необходимость отчетности за данную сделку по форме 3-НДФЛ (подоходный налог) — то есть придется заплатить 13% от суммы доказанного дохода в конце отчетного периода. Если придется идти в налоговую, ваш договор оферты станет подтверждением вашего намерение это сделать. На самом деле, даже если доказано несколько сделок, но тем не менее вы отчитываетесь (или убедительно заявляете о своем намерении отчитаться) за них как физ. лицо, то никаких серьезных наказаний за это, скорее всего, не последует.

Разумеется, подобное решение может сработать только один раз. Не стоит играть с этими вещами и пытаться повторно отчитаться по 3-НДФЛ, если в реальности ваша деятельность носит систематический характер. После подобного вызова абсолютно необходимо либо регистрировать бизнес, либо закрывать его.

Надеюсь, эта информация окажется полезной тем, кто только начинает свои дело или сомневается в тех или иных юридических аспектах. Как только вы почувствуете, что можете «потянуть» официальною регистрацию — обязательно пройдите ее, ведь это не только возможность спать спокойно, но и забота о своем будущем.

Татьяна, сроки регистрации в фондах, предусмотрены только для ИП, которые являются работодателями. При приеме первого работника, не позже 10-ти дней после приема — подать заявление в ФСС для регистрации ИП работодателем; не позже 30-ти подать заявление в ПФР для регистрации ИП работодателем в ПФР. Нарушение сроков подачи таких заявлений влечет административную ответственность. Для ИП , которые не являются работодателями, сроков получения уведомлений нет. При регистрации ИП в налоговом органе, налоговый орган самостоятельно передает данные о ИП в ПФР, Вам необходимо только забрать у них уведомление, в котором указан регистрационный номер ИП в ПФР (ФФОМС ).

Евгения 21.09.2015 в 14:11 # Ответить

я официально работаю,и являюсь предпринимателем

я официально работаю,и являюсь предпринимателем без наемных рабочих,должна ли я,оплачивать все эти страховые взносы,если мой работодатель платит за меня все эти взносы,в соответствующие органы?

Наталия 22.09.2015 в 12:23 # Ответить

Евгения, Вы обязаны оплачивать страховые взносы за себя как за индивидуального предпринимателя, не смотря на то, что Ваш работодатель оплачивает за Вас взносы с Вашей официальной зарплаты. Это совершенно разные категории, Вы являетесь в первом случае наемным работником и Ваш работодатель платит за Вас в фонды — ПФР, ФФОМС и ФСС. Во втором случае, Вы самостоятельная единица ИП и обязаны платить в ПФР и ФФОМС, а также оплачивать налоги в зависимости от вида Вашей предпринимательской деятельности и системы налогообложения.

Валентин 24.09.2015 в 21:39 # Ответить

Здравствуйте! Скажите пожалуйста, я арендовал помещение под магазин, и хочу снаружи перед входом сделать светящуюся вывеску с названием, куда мне нужно обратиться для этого и нужно ли платить какой то налог?

Наталия 25.09.2015 в 11:07 # Ответить

Валентин, Вам нужно только получить разрешение собственника этого помещения. Вполне возможно, что такой пункт есть у Вас в Договоре аренды, если нет, то составить дополнительное соглашение к Договору.

Алина 28.05.2016 в 22:26 # Ответить

Налоги за вывеску платить не нужно. Необходимо заключить договор энергоснабжения с ресурсоснабжающей организацией, так как потребление электроэнергии есть, по этому договору будете оплачивать индивидуальное потребление, общедомовые нужды платить не нужно. Основные документы: заявление, копия ИНН, ОГРНИП, ЕГРЮЛ, акт границ балансовой принадлежности, договор аренды.

александр 05.10.2015 в 17:52 # Ответить

такси

Добрый день, я открыл ип для деятельности такси в июле 15 ого года. открыл рс и сделал печать. Но с доходами не очень повезло корпоративных клиентов не было. И рс я закрыл. работаю мало, родились двойняшки, нету времени работать, за все время удалось заработать 20-25000 дохода всего. точно не считал. никаких действий с налоговой далее я не предпринимал. расскажите если можно пошагово, что я должен сделать, какие налоги заплатить. заранее спасибо.

Наталия 05.10.2015 в 20:04 # Ответить

Александр, добрый вечер. Вы не написали на какой системе налогообложения работаете. По всей вероятности на ЕНВД, обычно для Вашего вида деятельности выбирают именно эту систему. Если Вы работаете на ЕНВД ( становились на учет в налоговой как плательщик ЕНВД), то Вам необходимо уплатить сумму налога ЕНВД до 25 октября ( следующая оплата до 25 января 2016) и сдать отчет ЕНВД до 20 октября(следующий отчет до 20 января 2016). Также до конца года Вы должны оплатить фиксированные взносы в ПФР и ФФОМС. Я Вам рассчитала сумму взносов с учетом того, что Вы зарегистрировались ИП 01.07.2015 (точную дату Вы не указали): ПФР — 9 305.40 р ФФОМС-1 825.29 Так как доход у вас не большой (менее 300 тыс. руб. в год), то дополнительные взносы в ПФР Вам платить не надо, оплатите только сумму фиксированных платежей, которые я Вам посчитала. Если Вы работали на УСН и не регистрировались плательщиком ЕНВД, то декларацию по УСН необходимо сдать до 30 апреля 2020 года. Уплатить авансовый платеж УСН за 9 месяцев до 25 октября 2020 года и до 30 апреля 2020 года уплатить УСН за 2020 год. Фиксированные платежи в ПФР и ФФОМС сделать в тот же срок и в каких же сумах на при ЕНВД (написала выше). Не забывайте, что при любой системе налогообложения Вы должны вести Книгу учета доходов и расходов, которая заполняется на основании первичных документов, в Вашем случае это БСО (бланки строгой отчетности для услуг такси). О БСО прочитайте на нашем сайте.

Александр 06.10.2015 в 23:36 # Ответить

такси

Добрый вечер! Огромное вам спасибо Наталия, за то, что вы так быстро откликнулись на мое письмо. Покопавшись в документах я увидел, что в ифнс я зарегистрирован 10.06.15. соответственно именно с этого времени идет отсчет налогов. Я не понимаю по какой системе налога я работаю. Открыв ип я этот момент не учитывал. Как это можно узнать или деятельность такси автоматически попадает под енвд проясните пожалуйста. второй мой вопрос связан с закрытием ип. Могу ли я закрыть предприятие не платя налогов или я уже автоматичски должен открыв? Далее насчет книги расходов и доходов, спрошу так — часто ли вы выходя из такси просите бсо у водителя? не трудитесь я вам отвечу. за все время ни единого раза. Каким образом заполнять книгу (не понятного формата) не имея корешков ни одной квитанции. Вы простите за столь фривольный стиль, пишу от сердца опыта в переписках не имею. Еще раз хочу Вас Наталия поблагодарить за вашу отзывчивость и ответы по существу. С уважением Александр P.S. а можно с вами побеседовать, так сказать приватно? если да, напишите на емейл место и время или телефон. как понимаете добраться по москве в любое красивое место нет проблем.

Наталия 12.11.2015 в 10:56 # Ответить

Александр, Добрый, день. прошу прощения за запоздалый ответ, почему то не пришел мне вовремя Ваш вопрос. Отвечаю: Вам необходимо было в течение 30-ти дней после регистрации подать заявление на выбор системы налогообложения. Если Вы это не сделали, то автоматически Вы должны работать на ОСНО. Только эта система предполагает автоматическое применение, если заявление на выбор системы налогообложения не сделано вовремя. Посмотрите в своих регистрационных документах, есть у Вас заявление на применение специального режима налогообложения. Вы должны были подать два экземпляра, на одном из них налоговая ставить отметку о принятии и возвращает Вам. Со дня регистрации идет начисление фиксированных взносов в ПФР и ФФОМС, эти суммы не зависят от наличия и сумм Вашего дохода. Я Вам рассчитаю исходя из того что Вы зарегистрировались 10.06.15: ПФР — 10 391.03 руб. ФФОМС -2 038.24 руб. срок уплаты — не позднее 31.12.2015 г Эти взносы уплачиваются не зависимо от того на какой системе налогообложения ИП работает. Теперь весь вопрос на какой системе налогообложения Вы числитесь, потому что если остались на ОСНО и до сих не сдали ни одного отчета, а ИП на ОСНО, являются плательщиками НДС. Даже если Вы не платите НДС, отчетность все равно сдаете. Относительно БСО и книги доходов и расходов – форматы все утверждены законодательно , правила заполнения тоже, а вот что клиенты такси их не требуют это другое дело – выписывать Вы их должны в любом случае. На счет побеседовать лично, это только в том случае если Вы приедете в Севастополь, я живу именно в этом городе. Всего Вам доброго.

Сергей К. 11.11.2015 в 18:05 # Ответить

Я подаю Уведомление о начале деятельности в Ространснадзор (междугородние пассажирские перевозки). Вопрос: Отсчет начала налогового времени и уплаты страховых взносов начинается с даты подачи такого уведомления или эти события не связаны?

Наталия 12.11.2015 в 09:24 # Ответить

Сергей, доброе утро. Все расчеты — уплата страховых взносов в ПФР и ФФОМС, уплата и сдача отчетности, рассчитываются со дня регистрации индивидуальным предпринимателем. Эту дату Вы увидите в свидетельстве о регистрации ИП.

Марина 10.02.2016 в 22:31 # Ответить

Здравствуйте. Я начинающий ИП, усн 6%. Планирую открыть торговую точку в другом городе, купив патент. Планирую нанять 2 работников из местных. Регистрироваться как работодателю в ПФР и ФСС мне надо по месту прописки работников и месту нахождения торговой точки или по месту моей прописки?

Наталья 14.03.2016 в 12:19 # Ответить

Здравствуйте. Я зарегистрировалась как ИП, но никак не могу выбрать, по какой системе отчитываться. У меня 16 метров, работать буду без кассового аппарата.

ostapx1 14.03.2016 в 13:47 # Ответить

Здравствуйте. Особенности каждой из систем налогообложения рассмотрены здесь: https://tbis.ru/nalogi/sistemy-nalogooblozheniya-dlya-ip Конечно, каждый случай индивидуален, и мы готовы дать Вам совет по поводу наиболее оптимального варианта. Но для этого надо знать не только площадь помещения, но и вид деятельности, а также регион работы.

Ольга 11.05.2016 в 13:19 # Ответить

регистрация в ФСС

Добрый день! В законе №125-ФЗ написано, что регистрация в течении 30 дней, для ИП особые правила 10 дней?

Наталия 11.05.2016 в 14:54 # Ответить

Ольга, добрый день. В Закон 125 –ФЗ «ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНОМ СОЦИАЛЬНОМ СТРАХОВАНИИ ОТ НЕСЧАСТНЫХ СЛУЧАЕВ НА ПРОИЗВОДСТВЕ И ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ ЗАБОЛЕВАНИЙ», в части ст.6 Федеральным законом от 29.12.2015 № 394-ФЗ,были внесены изменения и срок изменен с 10-ти до 30 календарных дней со дня заключения трудового договора с первым наемным работником, как для юридических лиц, так и для ИП.

Элля 22.06.2016 в 10:56 # Ответить

Регистрация в ФСС и ПФР

ИП зарегистрирован 14.06.2016г. Планируется 2 договора подряда. Нужна ли регистрация в ФСС и ПФР?

Наталия 04.07.2016 в 08:18 # Ответить

Элля, заключая Договор-подряда , Вы приобретаете статус работодателя, следовательно обязаны зарегистрироваться как работодатель в ПФР и ФСС. Вам будут присвоены регистрационные номера для уплаты взносов.

Просмотреть все Следующая »

Какие налоги и взносы необходимо заплатить

Регистрация предпринимателя в конце года порождает обязанность сдать отчетность и оплатить сборы. Если коммерсант успел получить доход, придется перечислить в бюджет и налоги. Обязательства будут зависеть от режима обложения:

ПСН. Отчетность не предусмотрена. Плательщику потребуется лишь приобрести новый патент.
УСН. Налоги за 2020 придется заплатить в декабре, а декларацию сдать до окончания апреля 2020 года.
ЕНВД. Отчет за последний квартал предписано отправить до 25 января. Если деятельность осуществлялась не все три месяца, налог рассчитывают соответственно отработанному времени.
ОСНО. Порядок сдачи отчетности на общей системе отличаться не будет. Предприниматель обязан произвести расчеты по НДФЛ, НДС и т. д.

При отсутствии работников направлять документы во внебюджетные фонды не требуется. С 2012 года предприниматели не обязаны заполнять многостраничные формы. Им необходимо лишь своевременно до конца декабря текущего года перечислять фиксированные сборы. В 2018 году их стоимость составит 26 545 (ПФР) и 5 840 (ФОМС) рублей.

Алгоритм начислений! Базовую ставку следует разделить на количество дней в году, а затем умножить на число суток действия статуса предпринимателя. Взносы предписано перечислить до 31 декабря. До июля 2020 года производят дополнительные расчеты. В ПФР необходимо перевести 1% с доходов, превысивших годовой лимит в 300 000 рублей. Сумма взносов не должна превышать максимальной планки в 218 200.

Напомним, что администрированием фиксированных сборов занимается налоговая служба.

Регистрируемся в фондах, получаем коды статистики

Надо или не надо предпринимателю совершать дополнительные визиты в фонды (Пенсионный и Соцстрах), зависит от наличия у него наёмных работников. Часто вновь открывшийся ИП первое время работает один, в этой ситуации ему нет нужды регистрироваться в фондах, так как его налоговая инспекция самостоятельно отправит на него туда данные.

Ситуация меняется, как только бизнесмен заключит свой первый договор с сотрудником, после этой даты у него есть 30 дней для посещения ФСС (ст. 6 закона 125-ФЗ).

Внимание! Встать на учёт в Фонде соцстрахования РФ в качестве работодателя нужно не только при заключении полноценного трудового договора, но и если договор будет гражданско-правового типа.

Кроме обычных документов по предпринимательской деятельности, в фонды обязательно нужно предоставить бумаги, подтверждающие статус работодателя: копию подписанного трудового договора, выписку приказа о принятии на работу. За несвоевременную постановку на учёт могут оштрафовать на сумму от 5 до 10 тысяч рублей (ст. 26.28 закона 125-ФЗ).

Как уже отмечалось, на первом этапе Росстат посещать не нужно. В дальнейшем для формирования статистической отчётности понадобятся коды, такие как ОКПО, ОКАТО. Получить их можно через официальный сайт Росстата, заполнив в режиме онлайн данные предпринимателя: ИНН и ОГРНИП. Первый раз их выдают бесплатно, повторная выдача облагается небольшой суммой. Бесплатно обновляются коды также в случае изменения учётных данных бизнесмена.

Важно! Эти коды нужны не только для статистической отчётности, но и при открытии расчётного счёта. Ежегодно Росстат публикует на своём сайте списки выбранных предпринимателей, которые должны отчитаться в ведомство. Обязанность возникает при включении бизнесмена в ежегодный мониторинг. Сплошное наблюдение проводится не реже, чем раз в 5 лет.