Сколько видов налогов — столько пени и штрафов и по ним. Для каждого вида нужна своя платёжка с особенными реквизитами. Реквизиты будут зависеть даже от того, добровольно вы собрались платить штрафы и пени или нет.
Эльба готовит платёжки по пени и штрафам автоматически, если в раздел Письма пришло требование на их уплату. Вы увидите в открытом требовании кнопку «Оплатить или скачать платёжки».
Если требование не пришло, или вы хотите покончить с хвостами добровольно, — читайте нашу инструкцию.
Создать платёжку вам поможет сайт налоговой. Вот страница для ИП, а вот для ООО.
Оплата пени и штрафов через Сбербанк Онлайн: пошаговая инструкция
Оплатить налог и пеню через личный кабинет Сбербанка Онлайн можно в течение нескольких минут. Для этого пользователю нужно придерживаться алгоритма:
- авторизоваться в системе;
- перейти в раздел «Платежи и переводы»;
- среди доступных видов платежей выбрать вкладку «ГИБДД, налоги, штрафы»;
- найти подраздел «Поиск и оплата налогов ФНС»;
- если на руках имеется квитанция для погашения налога и пени, выберите пункт оплаты по индексу документа;
- если квитанции нет, либо вы не уверены в наличии задолженности, перейдите в раздел поиска налогов по ИНН;
- после ввода ИНН или индекса нужно выбрать карту, с которой спишется платеж;
- нажмите клавишу «Далее» и проверьте еще раз правильность введенных данных;
- следующим шагом станет подтверждение операции СМС-кодом. Пароль поступит на мобильный номер, привязанный к карте.
ЧИТАТЬ Оплата «УЭШКи» через инструменты Сбербанка
После совершения платежа можно сохранить и распечатать чек. Даже если вы не распечатали квитанцию, вы можете в любой момент найти платеж в истории проведенных операций и сохранить чек.
Важно! Проверьте размер средств, находящихся на счету карты. Если денег будет недостаточно, система отклонит платеж.
Комиссия за оплату налогов и пени не удерживается. Списание средств можно произвести бесплатно с любой дебетовой и кредитной карты Сбербанка.
Сервис Сбербанк Онлайн позволяет не только заплатить налоги и пени, но и узнать актуальную информацию по просроченным задолженностям. При желании клиент может запросить сведения о наличии долгов на сайте или в отделении ФНС.
При оплате взносов в ФССП после раздела «Платежи и переводы» нужно выбрать пункт «Служба судебных приставов». Если на руках имеется квитанция, выбрать соответствующий пункт. Для уточнения наличия задолженности выбрать вкладку поиска и ввести номер СНИЛС, серию и номер паспорта и ИНН.
Как ИП оплатить страховые взносы
Контроль за пенсионными и медицинскими выплатами предпринимателей с 2020 года возложили на налоговые инспекции. Размер оплаты страховых взносов, которые не являются налогами, но регламентируются тем же Кодексом, для ИП на всех видах СНО без наемных работников в 2020 году определяется статьей 430 НК РФ.
По обязательному медицинскому и пенсионному страхованию нужно будет оплатить примерно на 12% больше по сравнению с 2018 годом, 36 238 р. Плюс 1% от прибыли за год сверх 300 000 р. Базовую сумму нужно внести до 31.12.2019, а дополнительную до 1.07.2020.
При нарушении сроков и занижении сумм предусмотрены штрафы 20-40% от недоимки. Надо отметить, что если коммерсант не занимался в течение года предпринимательством, но не снялся с учета в Едином Предпринимательском Реестре (ЕГРИП), то он все равно должен уплатить полную сумму страховых обязательств.
Для ИП-одиночек это только один из взносов в ряду налогов и других обязательных отчислений, которые нужно оплатить в нужном размере и в требуемые законом сроки. А если у предпринимателя появляются наемные работники, сложность выплаты налогов и страховых взносов становится на порядок выше.
Не платить страховые взносы с 2020 года смогут только те ИП, которые перешли на экспериментальную систему уплаты налога на профдоход. Этот способ доступен для жителей Татарстана, Калужской и Московской области, а также столицы. Но стоит учесть, что при отказе от выплат не будет идти страховой пенсионный стаж.
Платежку или квитанцию для страховых взносов удобно делать на сайте ФНС или попросить образцы в местной инспекции. Туда вносятся ИНН (персональный номер плательщика налогов), код ОКТМО (классификатора муниципальных структур) и КБК (бюджетный классификационный код) для этого вида платежа, а также номер той ИФНС, по местоположению которой осуществляется предпринимательская деятельность.
Когда делаете это первый раз, лучше обратиться за консультацией к юристу по налогам, чтобы ничего не напутать и получить полагающиеся льготы.
Предприниматель может оплатить взносы в банке безналичным способом, а также наличными на почтовым переводом. В последнем случае должны дать квитанцию. Документы по оплате взносов нужно сохранять, потому что в ИФНС деньги могут задержать или даже потерять и совсем не отправить в Пенсионный Фонд. И это затем отразится на пенсии не в лучшую сторону.
Если ИП не заплатил страховые взносы в срок, то предпринимателю грозят такие же санкции, как и при уклонении от оплаты налогов. Это пени или компенсация задолженности личным имуществом. Сумма взносов вычитается из налогов, которые должен оплатить ИП на «упрощенке» (УСН), причем налог будет уменьшаться в каждом авансовом квартальном платеже, если разбить страховой платеж на 12 частей и вносить его каждый месяц.
Если предприниматель зарегистрировался не с начала года, то он платит не полную сумму страховых платежей, а пропорционально количеству полностью отработанных месяцев.
Отсрочку по страховым взносам могут получить предприниматели, которые уехали за границу с супругами-дипломатам или военными, ухаживают за инвалидами или детьми до полутора лет, ушли служить в армию. Никакие другие причины уважительными не считаются.
Источники:
НК РФ. Статья №430. Размер страховых взносов, уплачиваемых плательщиками, не производящими выплат и иных вознаграждений физическим лицам
НК РФ. Статья №431. Порядок исчисления и уплаты страховых взносов, уплачиваемых плательщиками, производящими выплаты и иные вознаграждения физическим лицам
НК РФ. Статья №432. Порядок исчисления и уплаты страховых взносов, уплачиваемых плательщиками, не производящими выплат и иных вознаграждений физическим лицам
Приказ ФНС РФ №СФЭ-3-10/ 2006.09.11.
НК РФ. Статья №47. Взыскание страховых взносов, налогов, сборов, а также штрафов и пеней за счет иного имущества организации или ИП
НК РФ. Статья №75. Пеня
НК РФ. Статья №160. Порядок определения налоговой базы при ввозе товаров на территорию РФ
НК РФ. Статья №174.1. Особенности исчисления и уплаты налога при осуществлении операций по договорам простого товарищества
Федеральный закон №400. 2013.12.28. «О страховых пенсиях». Статья 12. Иные периоды, засчитываемые в страховой стаж
Приказ МНС РФ №БГ-3-04/430, Минфина РФ №86н. Порядок учета доходов и расходов для ИП
Как рассчитать пени по налогу
Какую же все-таки сумму вам придется заплатить, будет зависеть не только от количества дней, которое пройдет с момента окончания данного на выплату взноса или налога периода. Также окажет непосредственное влияние на интересующую нас величину актуальная на момент ее определения ставка рефинансирования.
Искомый показатель устанавливает такая организация, как Центробанк РФ. Время от времени его значение меняется, поэтому, каждый раз нужно уточнять его заново.
Согласно букве закона, величина пени, начисляемой на просроченный налог ежедневно, составляет 1/300 от размера текущей ставки по рефинансированию. Еще раз напомним, что перед тем, как определять точную сумму, нужно уточнить по ставке актуальную информацию.
В принципе, самостоятельно рассчитать величину вашей задолженности, как видите, не сложно. Для этого нужно знать лишь следующие показатели:
- ставку, определяемую Центробанком;
- количество дней, которое прошло с момента окончания выделенного на уплату налога срока;
- величину налога или взноса, которую вы по ошибке не оплатили в государственную казну.
Помните, что сведения, используемые вами при расчетах, должны подвергаться постоянному уточнению, так как со временем их актуальные значения изменяются
Использование онлайн-сервисов для определения величины задолженности
Впрочем, для тех, кто не хочет производить самостоятельно скучные расчеты, всегда имеется возможность воспользоваться различными онлайн-сервисами по определению задолженности, коих сегодня в интернете представлено великое множество. Рекомендуется обращаться к ним еще и потому, что алгоритмы расчета в программах не дают сбоя и ошибочных сведений, так как минуют человеческой фактор, а самостоятельный расчет чреват неточностями.
Действие найденных вами в интернете сервисов будет построено на одном и том же принципе. Даже интерфейс этих онлайн-программ весьма схож. Чтобы ими воспользоваться, всегда нужно соблюдать примерно один и тот же порядок действий.
Этап №1. На данном этапе осуществляется указание даты, с которой началось начисление пени на сумму задолженности перед государством, а также вида налога, по которому допущена просрочка. Посмотрите в календарь, и выберете там клеточку, идущую следующей по счету за днем окончания периода, данного для перевода средств государству. Число, указанное в данной клеточке, и нужно указать в соответствующей графе программы.
Укажите налог и выберете нужную для расчета дату, в которую стартовало начисление пени
Этап №2. Теперь указываем число, когда предположительно вы внесете денежные средства. Довольно редко оно становится тем же днем, когда вы обнаружили, что получаете штрафные санкции, поэтому лучше расчеты делать с запасом хотя бы в один или два дня.
Теперь укажите дату, в которую уплата будет произведена вами
Этап №3. На последнем, третьем этапе, производится указание величины задолженности по налогу. Напоминаем, это будет та сумма, которую вы должны были перечислить в ФНС, но так и не сделали этого по каким-либо причинам.
После того, как все данные будут введены, нажмите на кнопку рассчитать.
Далее укажите сумму задолженности в рублях
