Каждый индивидуальный предприниматель должен тщательно следить за состоянием своих расчетов с бюджетом. Наличие задолженности — весьма неприятная вещь для бизнесмена по нескольким причинам. С одной стороны, формирование долгов влечет за собой ответственность, погашать их придется с переплатой в виде пени, а зачастую еще и штрафа. С другой — проверить задолженность могут партнеры, и тогда пострадает деловая репутация, даже если недоплата будет внесена. Именно поэтому стоит выяснить, как узнать задолженность по налогам ИП самому предпринимателю и его контрагентам.
Способы проверки задолженности ИП по налогам
В зависимости от того, нужна ли информация о долгах по ИП самому предпринимателю либо его деловым партнерам, есть несколько способов получить соответствующие данные. Все они делятся на две группы. В первую входят варианты получения сведений онлайн, во вторую — личное обращение в госорганы.
Онлайн проверка
Проверить задолженность по ИП бизнесмен может с помощью сайта ФНС и интернет-портала Госуслуги. Чтобы воспользоваться сайтом налоговой службы, необходимо:
- Пройти регистрацию для создания персонального кабинета.
- Зайти в раздел электронных сервисов.
- Выбрать ссылку «Заплати налоги» с нарисованной рядом монетой.
- Нажать значок личного кабинета налогоплательщика (человечек рядом с компьютерным монитором).
- Авторизоваться, введя пароль.
- Указать фамилию и ИНН.
Без регистрации в персональном кабинете услуг проверить задолженность по налогам по ИНН по ИП невозможно. Для регистрации можно использовать пароль и логин, полученные в ИФНС на специальной регистрационной карточке, квалифицированную электронную подпись либо учетную запись доступа к ресурсу «Госуслуги».
Важно! В данном разделе сайта ФНС предоставляются сведения о задолженности по налогам на доходы физлиц, а также по земельному и транспортному сборам. Здесь же можно направить онлайн-обращение в налоговые органы, получить бланки уведомлений 3-НДФЛ и сведения о необходимости внесения обязательных платежей.
Второй вариант посмотреть задолженность ИП по налогам — воспользоваться подразделом «Узнай о своих долгах» на портале Госуслуг. Для получения сведений нужно:
- Зайти в раздел услуг.
- Открыть пункт «Налоги и финансы».
- Кликнуть ссылку налоговой задолженности.
- Ввести свои данные, включая ИНН.
Проверять задолженность таким способом могут только лица с подтвержденным аккаунтом на Госуслугах.
Важно! Ресурс позволяет настраивать интерфейс таким образом, чтобы данные о долгах перед госбюджетом отображались на главной странице.
Третий способ — найти информацию о долгах на веб-ресурсе ФССП. Однако здесь сведения доступны исключительно при наличии исполнительного документа по взысканию долга в виде постановления ФНС либо судебного акта. На этом сайте регистрация не требуется.
Как видим, во всех перечисленных случаях нужно знать ИНН. Это индивидуальный номер налогоплательщика, который присваивается раз и навсегда при прохождении регистрационной процедуры. Если персональные данные ИП изменяются, корректировки вносятся в госреестр, но ИНН не изменяется.
Одно время номер вносили в специальное свидетельство, которое выдавалось предпринимателям. Впоследствии такой порядок был отменен. Соответственно, предприниматель может просто забыть номер или потерять бумажный носитель, на котором записан ИНН.
Решается такая проблема очень просто. На сайте ФНС есть специальный раздел, куда вносятся сведения о фамилии, имени, отчестве бизнесмена, дате его рождения, паспортных реквизитах. В ответ система выдает ИНН.
Важно! Не следует путать ИНН с ОГРНИП. Вторая аббревиатура также обозначает идентификационный номер, но он относится именно к регистрации предпринимателя, а не налогоплательщика.
Проверка собственных долгов ИП по ИНН возможна через персональный кабинет, предоставляемый клиентам некоторых банков. Такую услугу бесплатно предлагают:
- Сбербанк;
- ВТБ;
- Тинькофф банк;
- Бинбанк;
- Альфа-Банк.
Получить доступ к сведениям, а также сразу оплатить недоимку могут предприниматели, у которых открыт счет в одном из перечисленных финансовых учреждений.
Оффлайн
Для получения сведений о долгах бизнесмена можно обратиться в ФНС, оформив запрос на справку о расчетах с бюджетом. При наличии такого запроса налоговики обязаны предоставлять информацию. На практике инспектор выдает один из вариантов справки: о состоянии расчетов либо по исполнению обязанности по платежам. Обе формы утверждены законодательством.
Между этими справками есть определенная разница. В первой указываются суммы долга на момент составления документа. Во второй прописываются лишь сведения об исполненной либо неисполненной обязанности. На подготовку документа налоговикам отводится 5 дней.
Чтобы выяснить, каким образом образовались долги, отраженные в справке по состоянию расчетов, придется запросить выписку операций по платежам в бюджет. В ней отображаются история выплат ИП и начисленные ему налоги за выбранный период.
Справка по состоянию расчетов требуется налогоплательщикам для предоставления в различные инстанции, например, в банк для получения ипотеки или другого кредита. Запрос подается в налоговую по прописке лично либо через представителя с доверенностью, заверенной нотариально.
Как узнать задолженность ИП и ООО по налогам по ИНН: все способы
Если речь не идет о стороннем юр лице, то способы поиска информации о задолженности вполне стандартны.
В отделении ФНС
Индивидуальный предприниматель может получить нужные ему сведения при личном обращении в свою ИФНС. Теоретически такой способ подходит и для юридического лица. Бухгалтер обычно не жалеет своего времени на дорогу и очереди, когда необходимо срочно разблокировать частично замороженный расчетный счет.
Из-за внедрения с начала этого года новой версии программного обеспечения ИФНС налоговая база все чаще «виснет». Чтобы не признавать этот факт, инспекторы нередко заявляют представителю юр лица, что доверенности недостаточно, необходим запрос.
На сайте налоговой службы
Если проверка задолженности плановая, то целесообразно провести ее в режиме онлайн. Эта возможность есть даже у тех, кто не передает отчетность по телекоммуникационным каналам связи: достаточно завести себе личный кабинет на сайте налоговой службы. Для этого:
- нажмите на ссылку (см. рис. 1)
- пройдите регистрацию.
Способы регистрации зависят, каким образом вы будете подтверждать себя:
Рис. 1
Такой способ нередко называют проверка ИП на сайте налоговой по ИНН, поскольку для входа в личный кабинет необходимо набрать ИНН. Если же использовать ИНН в сервисе , то максимум, что можно получить – это выписки из реестра ЕГРЮЛ/ЕГРИП, например, для проверки ОГРНИП.
На «Госуслугах»
Поиск через сервис госуслуг доступен только для юр лиц:
Организация может использовать ссылку и далее следовать алгоритму, размещенному на сайте:
Основная сложность при регистрации для юр лица в том, что у руководителя или представителя должна быть на Госуслугах. Обычные проблемы с руководителем (его доверенным лицом):
- нехватка времени (желания) для личного посещения одного из ;
- потеря карточки СНИЛС (она необходим для регистрации наряду с паспортом).
Получение отнимает немало времени, а узнать сумму налога для оплаты, чтоб налоговики разблокировали счет, необходимо, как правило, срочно.
На сайте судебных приставов (ФССП)
Наша компания своевременно отслеживает возникновение налоговой задолженности у клиентов и принимаем меры по ее ликвидации. Нередко к нам приходят клиенты, когда ИФНС уже обратилась за помощью к судебным приставам. Учет нередко запущен, и для поиска мы вынуждены использовать сервис .
Подробнее
Где узнать долги по взносам в ФСС и ПФР
Задолженность может сформироваться не только по налоговым выплатам, но и по взносам в ФСС, ПФР. Каждый ИП обязан уплачивать страховые взносы за себя либо за работников, если они есть.
Узнавать о накоплении долга перед пенсионным фондом возможно несколькими способами:
- Через персональный кабинет плательщика на интернет-ресурсе фонда. Здесь есть раздел электронных услуг, где предоставляется доступ к сведениям о предыдущих оплатах, имеющейся недоимке, оформлении платежной документации. Пользоваться сервисом разрешается после прохождения регистрационной процедуры.
- Через портал Госуслуг в разделе извещения о состоянии лицевого счета.
- Через базу данных ФССП, если Пенсионным фондом было подано исковое заявление с требованием о взыскании недоимки с должника. Данные появятся в системе, если судебные органы удовлетворили данное требование и передали дело судебным приставам.
Можно и просто обратиться в подразделение ПФР для получения сверки расчетов и уточнения задолженности.
Взносы в ФСС идут на оплату больничных и социальных пособий. Их уплата осуществляется регулярно в регламентированные законом сроки, но для ИП предусмотрен добровольный порядок выплат. Это значит, что каждый предприниматель вправе сам решать, хочет ли он получать выплаты социального характера. Если такое желание есть, нужно платить фиксированную сумму ежегодно.
Узнать о долгах перед ФСС возможно при подаче письменного обращения в данный фонд. Ответ будет готов на протяжении пяти дней. Можно подать и электронный запрос, тогда информацию предоставят за 1-2 дня. При подаче отчетности также будут видны существующие недоимки.
Альтернативные способы оплаты с помощью карты Сбербанка
Налоги на имущество можно оплатить непосредственно на сайте ФНС или через сайт ГосУслуг.
На портале ФНС
Способ подходит только если у вас уже есть доступ к личному кабинету налогоплательщика на сайте налоговой службы (чтобы его получить следует обратиться в любое отделение ФНС, где вам выдадут пароль от личного кабинета). Пройдите авторизацию в ЛК при помощи своего ИНН и пароля.
1 В новой версии личного кабинета вам сразу показывается сумма налогов к оплате. Справа от суммы есть строка «Детали». При нажатии на нее откроется окно со всеми налогами, которые требуется заплатить – оставьте галочку напротив налога на имущество и нажмите «Вернуться к оплате». Далее нажмите кнопку «Оплатить сейчас».
2 Вам предложат три способа – оплата банковской картой, формирование платежа и оплата через сайт кредитной организации. Чтобы оплатить банковской картой, поставьте галочку напротив пункта о согласии на обработку персональных данных и нажмите на кнопку «оплатить».
3 Вас автоматически перебросит на страницу обработки платежа, где нужно ввести данные своей карты и подтвердить оплату.
4 При выборе пункта «Сформировать квитанцию», сервис предложит сохранить ваши налоговые уведомления в формате PDF. При необходимости вы сможете распечатать их.
5 Перейдя во вкладку оплаты «Через сайт кредитной организации» вам предложат из списка выбрать банк, через который будет проводиться платеж. Это может быть Альфа-банк, Газпромбанк, Тинькофф и другие (полный список вы увидите на сайте).
6 При выборе нужного банка система перебросит вас на страницу интернет-банкинга, где будет предложено зайти в личный кабинет для дальнейшей оплаты.
Кстати, рекомендую вам посмотреть видео, где я показываю как оплатить налоги со скидкой:
Видео: Оплата налогов онлайн со скидкой
На сайте ГосУслуг
Оплата с помощью портала ГосУслуг считается самым безопасным способом:
1 На сайте ГосУслуг войдите в личный кабинет.
2 Откройте вкладку «Налоговая задолженность» — она вторая сверху в меню справа.
3 Перейдите во вкладку оплаты «По номеру квитанции».
4 Укажите номер и перейдите к оплате.
5 Далее вам потребуется ввести реквизиты карты и подтвердить платеж.
При оплате через Госуслуги комиссия не взимается.
Как контролировать и оплачивать задолженность
Регулярная проверка задолженности с помощью онлайн-ресурсов Госуслуг либо ФНС не занимает много времени и не создает никаких сложностей. Зато появляется возможность минимизировать последствия долгов, оплачивая их в кратчайшие сроки.
Оплатить задолженность, определяемую налоговыми органами, также очень просто. Сделать это можно через:
- персональный кабинет на ресурсе ФНС или в мобильном приложении;
- сторонние онлайн-сервисы;
- интернет-банкинг или банковское приложение;
- терминал или кассу банка при наличии квитанции.
На сайте ФНС представлен сервис «Заплати налоги», позволяющий сформировать платежную документацию и произвести оплату в онлайн-формате. Платежи проходят через банки-партнеры.
Для начала нужно зайти в зарегистрированный персональный кабинет и нажать кнопку поиска. При этом выдается информация по наличию долга. Далее следует:
- Выбрать долги для оплаты — их может быть несколько, например, по налогу и пеням за просрочку либо по разным налогам. Нужно поставить галочки в соответствующих полях.
- Выбрать формат оплаты.
- Выбрать банк для совершения платежа и дождаться перехода в сервис онлайн-банкинга.
- Ввести пароль и идентификатор.
- Выполнить вход.
- При необходимости ввести одноразовый код, полученный в СМС.
На открывшейся страничке надо выбрать сумму для оплаты и подтвердить действие. После проведения транзакции есть возможность распечатать чек-подтверждение.
Как оплатить задолженность по налогам ИП?
Помимо обычных способов уплаты, для ИП возможны способы оплаты онлайн, например, через сайт по этой ссылке
Рис. 6
Если онлайн оплата не подошла, выбирайте наличный расчет. Сформированный при этом платежный документ доступен для распечатки и сохранения в формате PDF:
Несмотря на то, что портал Госуслуг не обеспечивает поиск налоговых долгов по ИП, погасить их он все же позволяет. Если выбрать портал как способ оплаты на сайте ФНС (см. рис. 6), то откроется такое окно:
Самый доступный способ оплаты – банковской картой. Иногда необходима дополнительная авторизация по банковскому смс-паролю.
Еще один сервис, предлагающий заплатить налоги, – Сбербанк Онлайн, предусматривающий в качестве получателей ФНС, если пройти цепочку Переводы и платежи / Налоги, Штрафы, Пошлины, Бюджетные платежи / Налоги, патенты на работу / Поиск и оплата налогов ФНС:
По исполнительным производствам можно оплатить непосредственно на портале судебных приставов:
В каких случаях она появляется
Система налогообложения предусматривает ряд взносов и сборов, которые должны уплачивать ИП. В обязанности ФНС входит направление требования по выплате налогов предпринимателям. Но в некоторых случаях формируется долг:
- если уведомление не дошло, затерялось;
- если ИП отложил оплату на слишком длительный срок;
- если бизнесмен просто забыл заплатить налог;
- если платежи в бюджет не осуществлялись при отсутствии у бизнесмена свободных средств;
- если ИП находится в отъезде и технически не мог совершить выплату.
Некоторые налоги предприниматели рассчитывают самостоятельно, иногда допуская ошибки. В случае невыплаты налога в установленный срок, вне зависимости от причин, возникает задолженность. Какое-то время она растет, на сумму недоимки начисляется пеня. Если бизнесмен своевременно закрывает долги, дело ограничивается расходами на погашение пени. Но когда взыскание осуществляют ФНС либо ФССП, придется оплачивать сам налог, пеню, штраф, возмещение судебных расходов и пошлину за взыскание принудительного характера.
Как узнать сколько платить
Прежде чем узнать, как заплатить налог на имущество физических лиц через Сбербанк Онлайн, нужно получить реквизиты платежа и рассчитать сумму налогов.
В отличие от юридических лиц, которым нужно знать размер налоговой базы, действующую процентную ставку, учитывать льготы и многие другие вещи, физические лица просто получают квитанцию, в которой указана сумма для оплаты. Все расчеты производит налоговая инспекция, а уведомления рассылаются собственникам имущества не позднее чем за месяц до крайнего срока уплаты — 1 декабря текущего года согласно статье 52 Налогового кодекса. Если 1 декабря выпадает на выходной день, то крайний срок уплаты переносится на следующий рабочий день.
Уведомления и квитанцию об оплате налоговая высылает двумя способами:
1 Заказными письмами по почте.
2 Через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
Отсутствие письма на почте не означает, что вы ничего не должны государству. Поэтому если письмо не дошло по каким-то причинам, то лучше самостоятельно посетить налоговую и взять там реквизиты для оплаты, либо проверьте свой личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой службы – если он имеется, то по умолчанию именно туда в первую очередь приходят квитанции для оплаты. В квитанции находятся все необходимые для платежа реквизиты – именно их нужно будет указать при совершении платежа.
Примечание: Для получения доступа в личный кабинет налогоплательщика предварительно необходимо посетить отделение любой налоговой службы в любом регионе с паспортом и ИНН. Там вам выдадут логин и пароль. Просто так зайти на сайт и самостоятельно зарегистрироваться не получиться.
Есть ли срок давности
При невыплате налога в срок ФНС направляет плательщику требование об исполнении финансовых обязательств. Налоговики вправе взыскать недоплату в бесспорном порядке. Такое решение выносится на протяжении 2-х месяцев после завершения срока, отведенного на уплату налога и указанного в требовании. После этого периода взыскание возможно лишь по суду.
Налоговики вправе подать заявление в судебные инстанции на протяжении полугода после завершения срока, указанного в требовании. Соответственно, срок исковой давности по уплате налогов составляет 4 месяца.
Можно ли проверить контрагента по ИНН
Проверить наличие задолженности у контрагента по ИНН на веб-ресурсе ФНС не получится. Для получения данных о долгах можно провести проверку по фамилии через сайт ФССП. Если предприниматель задолжал бюджету, и его делом занимаются судебные приставы, лучше воздержаться от ведения бизнеса с таким контрагентом.
Важно! На ресурсе ФНС доступны данные о задолженность юрлиц.
Варианты оплаты налога на имущество физ. лиц через Сбербанк Онлайн
Клиенты Сбербанка могут выбрать один из нескольких вариантов оплаты налога на имущество:
- Сбербанк Онлайн;
- Мобильное приложение Сбербанка;
- Банкоматы и платежные терминалы Сбербанка;
- Офисы Сбербанка;
- сайт ГосУслуг;
- сайт ФНС.
Самый простой и удобный способ – воспользоваться сервисами Сбербанк Онлайн, так как для этого вам даже не придется выходить из дома, в отличие от посещения офиса или поиска банкомата.
Сбербанк Онлайн – это платформа, с помощью которой вы можете совершать любые операции со своими счетами и картами, в том числе оплачивать налоговые взносы в режиме онлайн.
Данная функция Сбербанка упрощает процедуру погашения задолженностей и экономит время, доступ к ней имеют все держатели платежных карт.
Прежде чем мы перейдем к самой инструкции хочу рассказать о том, что существует четыре варианта оплаты налога через Сбербанк Онлайн:
1 По индексу документа;
2 Поиск и оплата просроченных налогов по ИНН;
3 По произвольным реквизитам;
4 Оплата по QR или штрихкоду.
Далее в инструкции мы будем оплачивать по Индексу документа. Он доступен как через сайт, так и через мобильное приложение. Второй вариант по ИНН используют только в случае, если вы не успели оплатить до 1 декабря, то есть оплачивается просроченный налог. Третий вариант менее удобный чем первый, так как придется вбивать больше данных, он подойдет тем, у кого нет индекса документа. И, наконец, четвертый вариант доступен только обладателям смартфонов с установленным мобильным приложением Сбербанк Онлайн. Это удобный вариант, так как там не нужно забивать реквизиты, достаточно навести камеру на штрихкод.
Давайте рассмотрим каждый вариант более детально:
Последствия долгов для ИП
При неуплате долгов в установленные сроки предпринимателя ждут многочисленные приятности:
- начисление пени на сумму недоимки;
- запуск процедуры взыскания;
- начисление штрафа;
- принудительное списание средств со счета по решению налоговой инстанции;
- блокирование счета ИП;
- открытие судебного производства;
- передача дела о взыскании судебным приставам.
За неуплату налогов предусмотрена даже уголовная ответственность с наказанием в виде лишения свободы до 1 года.
Уплата налогов — обязанность каждого ИП. В определенных обстоятельствах может формировать задолженность, но узнать ее можно достаточно быстро через онлайн-сервисы или подачу запроса в госорганы. Некоторые ресурсы дают возможность сразу же оплатить долг через интернет.
